第7章 系统规划 - 详细梳理总结（第2部分）
🔍 7.2 可行性研究与效益分析
可行性研究是项目计划和选择过程中的首要目标，用于对项目进行全面估算。虽然不是最终详细计划，但能在项目定义阶段用较小代价识别错误构思的系统，规避更大损失。
🎯 可行性研究的重要意义
1) 核心价值：
- 🔍 用较小代价识别错误构思的系统
- ⚠️ 规避未来更多资源投入损失（时间、资金、人力、机会）
- 🚧 避免因技术或环境障碍导致的不可避免失败
- 📊 为可执行项目设立风险和收益的控制范围
2) 重要提醒：
可行性研究结果不承诺系统收益一定很大或风险一定很低，但设立了一个"底线"，为未来项目评估、风险控制、功能削减等提供方向性指引。
7.2.1 可行性研究及评估
可行性研究包括五个主要部分：经济可行性、技术可行性、法律可行性、执行可行性和方案选择。
1️⃣ 经济可行性评估
1) 评估目标：
- 💰 项目开发成本评估
- 📈 项目成功后可能获得的经济收益
2) 成本控制要求：
- 开发成本必须在企业可接受范围内
- 只有成本可控的项目才可能被批准执行
3) 经济收益的广泛考虑：
graph TD
A[经济收益类型] --> B[直接收益]
A --> C[间接收益]
A --> D[长远收益]
B --> E[技术开发直接现金收入<br/>产品生命周期销售收入]
C --> F[技术积累<br/>业务产品线完善<br/>客户满意度提升]
D --> G[新市场开辟<br/>竞争优势获得<br/>管理格局改善]
2️⃣ 技术可行性评估
技术可行性通过"提问-回答"方式进行论证：
1) 核心评估问题：
| 评估维度 | 关键问题 | 具体内容 |
|---|---|---|
| 技术能力 | 现有技术能力是否足够？ | 技术发展现状能否支持系统目标实现？ |
| 资源条件 | 现有资源是否充足？ | 技术人员、技术积累、构件库、软硬件条件 |
| 目标实现 | 哪些目标存在技术障碍？ | 特别是被设定为必须实现的系统目标 |
⚠️ 重要提醒： 技术可行性绝不仅仅是论证技术上是否可实现，更重要的是在当前资源条件下的技术可行性！
2) 常见技术可行性约束：
- 💸 投资不足、时间不足
- 🎯 预设开发目标技术难度过大
- 👥 没有足够的技术积累和熟练职员
- 🤝 缺乏足够的合作公司和外包资源积累
3) 改善技术可行性的措施：
- 🔍 加强前期项目调研
- 👨💼 寻求专家咨询
- 📋 采用具有大量成功应用案例的技术标准
- ✅ 选择被广泛支持的事实标准
专家警告： 软件系统技术评估者通常只考虑技术手段是否能实现，而忽视当前资源条件和环境，导致过于乐观的结果，这种错误判断对后期项目实施会产生灾难性后果！
3️⃣ 法律可行性评估
1) 评估范围：
graph TD
A[法律可行性评估] --> B[侵权风险]
A --> C[合同法律]
A --> D[政策限制]
B --> E[技术侵权<br/>软件构件使用<br/>知识产权问题]
C --> F[合同订立条款<br/>职责设定<br/>违约争议解决]
D --> G[国家政策限制<br/>行业法规要求<br/>合规性审查]
2) 典型法律可行性问题：
- 🔐 在政府信息化领域使用未被认可的加密算法
- ⚖️ 未经许可在产品中使用其他公司被保护的软件技术
- 📋 构件使用的合法性问题
- 🏛️ 国家政策和法律的限制性规定
4️⃣ 执行可行性评估（操作可行性）
1) 评估目标：
- 📊 预期软件系统在真实环境中的应用程度
- 🚧 实施过程中可能遇到的障碍
2) 典型执行可行性问题：
| 问题类别 | 具体问题 | 影响分析 |
|---|---|---|
| 数据问题 | ERP系统的数据采集和质量 | 可能导致系统无法正常运行 |
| 技能问题 | 客户工作人员IT技能不足 | 影响系统实际使用效果 |
| 设施影响 | 对现有IT设施的冲击 | 可能需要大量额外投资 |
| 组织影响 | 对组织机构的调整要求 | 可能遭遇内部阻力 |
| 流程影响 | 对现有业务流程的改变 | 需要重新培训和适应 |
| 地点影响 | 对工作地点的要求变化 | 可能增加运营成本 |
| 经费影响 | 对经费开支的持续影响 | 需要长期预算支持 |
3) 执行可行性评估要点：
- 🔍 识别过多改变客户现状的因素
- 💬 与软件系统使用者进行充分沟通
- 💡 提出建议的解决方法
- ⚖️ 评估变更的可接受程度
5️⃣ 方案的选择
1) 评估内容：
- 🔄 系统或产品开发的可选方法评估
- 🧩 大项目子系统的不同实现方法
- 📊 系统分解和子系统功能、性能、界面定义
2) 方案比较方法：
- ⚖️ 采用折中方法
- 🔄 反复比较各方案成本和效益
- ✅ 选择最可行的方案
7.2.2 成本效益分析
效益分析实际包含"成本-收益"分析，是获得企业管理层批准项目实施的重要因素。包含项目成本构成、项目收益构成、效益分析的关键指标3大部分组成：
💰 项目成本构成
1) 成本分类体系：
graph TD
A[项目成本] --> B[基础建设支出]
A --> C[一次性支出]
A --> D[运行维护费用]
B --> E[房屋和设施<br/>办公设备<br/>平台软件<br/>工具软件购置]
C --> F[研究咨询费<br/>调研费<br/>管理费<br/>培训费<br/>差旅费]
D --> G[设备租金和维护<br/>消耗品支出<br/>通信费<br/>人员工资<br/>房屋租金]
📈 项目收益构成
1. 一次性收益
1) 开支缩减类：
- ⚡ 改进系统运行引起的开支缩减
- 📊 资源要求减少，运行效率改进
- 💾 数据进入、存储和恢复技术改进
- 📈 系统性能可监控性提升
- 🔧 软件转换和优化
- 📦 数据压缩技术采用
- 🏢 处理的集中化和分布化
2) 价值增升类：
- 📊 资源利用改进
- 🎯 管理和运行效率改进
- ⚠️ 出错率减少
3)其他收入：
- 💰 多余设备出售回收收入
2. 非一次性收益
持续收益特点：
- 📅 系统生命期内按月、按年的收益
- 💰 能用人民币表示的持续收益
- 📉 包括持续的开支减少
3. 不可定量收益
无形价值类：
- 🎯 服务改进
- ⚠️ 操作失误风险减少
- 📊 信息掌握情况改进
- 🏢 组织机构外界形象改善
评估方法：
- 📊 大概估计或极值估计
- 📈 按最好和最差情况估计
📊 效益分析的关键指标
1.三大核心指标：
| 指标名称 | 计算公式 | 业务意义 | 应用价值 |
|---|---|---|---|
| 收益/投资比 | 系统生命期总收益 ÷ 总投资 | 投资回报率 | 评估项目盈利能力 |
| 投资回收周期 | 收益累计超过支出累计的时间点 | 资金回收速度 | 评估资金流动性风险 |
| 敏感性分析 | 关键因素变化对收益的影响程度 | 风险敏感度 | 项目风险控制和调整依据 |
2.敏感性分析的关键因素：
- ⏱️ 系统生命期长度
- 📊 系统工作负荷量和类型
- ⚡ 处理速度要求
- 🖥️ 设备和软件配置
- 💰 成本和收益的合理搭配
3.敏感性分析的应用价值：
当项目需要在不同因素之间取舍和调整时，敏感性分析提供了最灵敏的范围估计，是项目决策的重要参考依据。
7.2.3 可行性分析报告
📋 国家标准GB 8567-1988规定格式
标准报告结构：
graph TD
A[可行性分析报告] --> B[项目背景]
A --> C[管理概要和建议]
A --> D[候选方案]
A --> E[系统描述]
A --> F[经济可行性]
A --> G[技术可行性]
A --> H[法律可行性]
A --> I[用户使用可行性]
A --> J[其他相关问题]
各部分详细内容：
| 报告章节 | 主要内容 | 关键要素 |
|---|---|---|
| 项目背景 | 问题描述、实现环境和限制条件 | 项目起源和约束 |
| 管理概要和建议 | 重要研究结果、说明、建议和影响 | 决策支持信息 |
| 候选方案 | 候选系统配置和最终方案选择标准 | 方案比较依据 |
| 系统描述 | 系统工作范围和被分配系统元素可行性 | 系统边界定义 |
| 经济可行性 | 经费概算和预期经济效益 | 成本效益分析 |
| 技术可行性 | 技术实力、已有工作基础和设备条件 | 技术风险评价 |
| 法律可行性 | 系统开发可能导致的侵权、违法和责任 | 合规性评估 |
| 用户使用可行性 | 用户单位行政管理、工作制度和人员素质 | 实施环境评估 |
| 其他相关问题 | 其他方案介绍和未来可能变化 | 补充考虑因素 |
🔍 报告审查流程
两级审查机制：
flowchart LR
A[可行性研究报告] --> B[第一级审查<br/>项目负责人]
B --> C[内容可靠性评估]
C --> D[第二级审查<br/>上级主管]
D --> E[项目地位评估]
E --> F[最终决策<br/>行/不行]
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style B fill:#f3e5f5
style D fill:#f3e5f5
style F fill:#e8f5e8
审查要点：
- 项目负责人审查 - 重点关注内容的真实性和可靠性
- 上级主管审阅 - 重点评估项目在企业中的战略地位
- 最终决策 - 必须得出明确的"行或不行"结论
报告质量要求：
- ✅ 内容全面覆盖五个可行性维度
- 📊 数据真实可靠，分析客观公正
- 🎯 结论明确，建议具体可操作
- 📋 格式规范，符合国家标准要求
附录：
📄 可行性分析报告样例
以下是一个完整的可行性分析报告样例，以"某制造企业ERP系统"项目为例：
某制造企业ERP系统可行性分析报告
1. 项目背景
1.1 问题描述
某制造企业现有管理系统存在以下问题：
- 📊 各部门信息系统独立运行，数据孤岛严重
- 📋 库存管理不准确，经常出现缺货或积压
- ⏱️ 生产计划制定周期长，响应市场变化能力差
- 💰 财务数据统计滞后，影响经营决策时效性
- 📈 客户订单处理效率低，客户满意度下降
1.2 实现环境
- 企业规模： 员工500人，年产值2亿元
- IT基础： 现有局域网络，部分业务已信息化
- 管理水平： 中等，有一定的信息化管理经验
- 资金状况： 良好，可投入300-500万用于信息化建设
1.3 限制条件
- 时间限制： 项目必须在18个月内完成实施
- 预算限制： 总投资不超过500万元
- 业务限制： 实施过程不能影响正常生产经营
- 人员限制： 现有IT人员3人，需要外部技术支持
2. 管理概要和建议
2.1 重要研究结果
✅ 项目具备实施可行性
- 经济效益显著：预计3年回收投资
- 技术方案成熟：采用主流ERP产品
- 实施风险可控：分阶段实施策略
2.2 主要建议
- 采用分阶段实施策略，优先实施财务和库存管理模块
- 选择成熟的ERP产品，如SAP Business One或用友U8
- 加强人员培训，确保系统有效使用
- 建立项目管理机制，确保项目按时完成
2.3 预期影响
- 📈 库存周转率提升30%
- ⏱️ 订单处理时间缩短50%
- 📊 财务报表生成时间从5天缩短到1天
- 💰 预计年节约成本150万元
3. 候选方案
3.1 方案一：自主开发
优点： 完全符合企业需求，拥有知识产权 缺点： 开发周期长（24个月），风险高，成本高（600万） 评估： 不推荐
3.2 方案二：购买成熟产品
优点： 实施周期短（12个月），风险低，功能成熟 缺点： 需要业务流程调整，年度维护费用较高 评估： 推荐
3.3 方案三：混合方案
优点： 核心模块购买，个性化功能开发 缺点： 集成复杂度高，维护成本高 评估： 备选方案
3.4 最终方案选择标准
| 评估标准 | 权重 | 方案一 | 方案二 | 方案三 |
|---|---|---|---|---|
| 实施周期 | 25% | 2分 | 5分 | 3分 |
| 项目风险 | 30% | 2分 | 5分 | 3分 |
| 总体成本 | 25% | 2分 | 4分 | 3分 |
| 功能匹配 | 20% | 5分 | 4分 | 4分 |
| 综合得分 | 100% | 2.65分 | 4.5分 | 3.2分 |
结论： 选择方案二（购买成熟产品）
4. 系统描述
4.1 系统工作范围
graph TD
A[ERP系统] --> B[财务管理]
A --> C[库存管理]
A --> D[生产管理]
A --> E[销售管理]
A --> F[采购管理]
B --> G[总账,应收应付,固定资产]
C --> H[入库,出库,盘点,预警]
D --> I[生产计划,工艺管理,质量控制]
E --> J[客户管理,订单处理,发货管理]
F --> K[供应商管理,采购计划,合同管理]
4.2 系统边界
- 包含范围： 财务、库存、生产、销售、采购五大核心模块
- 不包含范围： 人力资源管理、办公自动化系统
- 接口要求： 与现有财务软件、生产设备数据接口
4.3 关键性能指标
| 性能指标 | 目标值 | 现状 | 改善幅度 |
|---|---|---|---|
| 库存准确率 | ≥99% | 85% | +14% |
| 订单处理时间 | ≤4小时 | 8小时 | -50% |
| 财务结账时间 | ≤3天 | 10天 | -70% |
| 系统响应时间 | ≤3秒 | N/A | 新增 |
5. 经济可行性
5.1 投资概算
| 成本项目 | 金额（万元） | 占比 | 说明 |
|---|---|---|---|
| 软件许可费 | 180 | 40% | ERP软件及数据库 |
| 硬件设备 | 80 | 18% | 服务器、网络设备 |
| 实施服务费 | 120 | 27% | 咨询、实施、培训 |
| 其他费用 | 70 | 15% | 差旅、管理、应急 |
| 总投资 | 450 | 100% | 在预算范围内 |
5.2 经济效益分析
年度效益测算：
| 效益项目 | 年效益（万元） | 计算依据 |
|---|---|---|
| 库存成本降低 | 80 | 库存资金2000万×4%利率×周转率提升 |
| 人工成本节约 | 30 | 减少统计、录入人员6人×5万/年 |
| 管理效率提升 | 25 | 决策时效提升带来的机会收益 |
| 质量成本降低 | 15 | 减少库存差错、发货错误等损失 |
| 年度总效益 | 150 | 保守估计 |
投资回收分析：
- 投资回收期： 450万 ÷ 150万/年 = 3年
- 5年净现值： (150×5 - 450) = 300万元（未考虑折现）
- 投资收益率： 150万 ÷ 450万 = 33.3%
5.3 敏感性分析
| 变化因素 | 变化幅度 | 对收益影响 | 风险等级 |
|---|---|---|---|
| 实施周期延长 | +6个月 | -25万 | 中等 |
| 效益实现延迟 | +1年 | -150万 | 高 |
| 维护费用增加 | +20% | -6万/年 | 低 |
| 业务量下降 | -20% | -30万/年 | 中等 |
6. 技术可行性
6.1 技术方案评估
✅ 技术方案成熟可靠
- 选用SAP Business One，全球50万+企业成功案例
- 基于成熟的B/S架构，技术风险低
- 支持二次开发，满足个性化需求
6.2 技术资源评估
| 资源类型 | 现状 | 需求 | 缺口 | 解决方案 |
|---|---|---|---|---|
| 硬件设施 | 基本网络 | 服务器、存储 | 需采购 | 预算已包含 |
| 技术人员 | 3人 | 5人 | 2人 | 外包+培训 |
| 技术经验 | 有限 | ERP实施经验 | 缺乏 | 厂商支持 |
| 开发环境 | 无 | 开发测试环境 | 需建设 | 厂商提供 |
6.3 技术风险控制
- 🛡️ 选择知名厂商，确保技术支持和产品稳定性
- 📚 加强技术培训，建立内部技术团队
- 🔧 建立测试环境，充分测试后再上线
- 🤝 签订技术支持协议，确保长期技术保障
7. 法律可行性
7.1 知识产权风险
✅ 无知识产权风险
- SAP Business One为正版商业软件
- 通过授权代理商采购，合法合规
- 签订正式软件许可协议
7.2 合同法律风险
✅ 合同风险可控
- 与知名厂商签约，信誉良好
- 合同条款明确，责任划分清晰
- 设立验收标准和付款节点
7.3 数据安全合规
✅ 符合相关法规
- 系统设计符合《网络安全法》要求
- 建立数据备份和恢复机制
- 制定信息安全管理制度
8. 用户使用可行性
8.1 组织管理可行性
| 评估维度 | 现状分析 | 适应性评估 | 改进措施 |
|---|---|---|---|
| 管理层支持 | 高层重视信息化 | 强 | 继续保持 |
| 组织架构 | 部门职责清晰 | 中等 | 需要调整 |
| 业务流程 | 相对规范 | 中等 | 需要优化 |
| 人员素质 | 中专以上学历占70% | 中等 | 加强培训 |
8.2 用户接受度分析
📊 用户调研结果：
- 支持系统建设：85%
- 担心操作复杂：60%
- 担心工作量增加：45%
- 期望提高工作效率：90%
8.3 实施可行性措施
- 📚 全员培训计划：分层次、分阶段培训
- 🎯 试点先行策略：选择财务部门先试点
- 🤝 用户参与设计：关键用户参与系统配置
- 📞 持续支持机制：建立用户支持热线
9. 其他相关问题
9.1 项目实施风险
| 风险类型 | 风险等级 | 影响程度 | 应对措施 |
|---|---|---|---|
| 进度风险 | 中等 | 中等 | 分阶段实施，关键路径管理 |
| 质量风险 | 低 | 高 | 严格测试，用户验收 |
| 成本风险 | 低 | 中等 | 预算控制，变更管理 |
| 技术风险 | 低 | 高 | 选择成熟产品，技术支持 |
9.2 未来发展考虑
- 🔄 系统扩展性：预留接口，支持未来模块扩展
- 📱 移动应用：考虑移动端应用开发
- 🤖 智能化升级：为未来AI应用预留空间
- ☁️ 云化部署：考虑未来向云端迁移
10. 结论和建议
10.1 可行性结论
✅ 项目具备全面可行性
| 可行性维度 | 评估结果 | 风险等级 |
|---|---|---|
| 经济可行性 | ✅ 可行 | 低 |
| 技术可行性 | ✅ 可行 | 低 |
| 法律可行性 | ✅ 可行 | 低 |
| 执行可行性 | ✅ 可行 | 中等 |
| 方案可行性 | ✅ 可行 | 低 |
10.2 实施建议
- 立即启动项目，成立项目组织机构
- 选择SAP Business One作为实施产品
- 采用分阶段实施，财务和库存模块优先
- 加强变更管理，确保用户充分参与
- 建立项目监控机制，定期评估项目进展
10.3 关键成功因素
- 🎯 高层持续支持是项目成功的根本保证
- 👥 用户积极参与是系统成功应用的关键
- 🔧 技术方案选择直接影响实施风险和效果
- 📚 培训和变更管理决定系统的最终价值实现
报告编制： 项目组 报告日期： 2024年10月 审核状态： 待审核
📝 样例报告说明
这个样例报告展示了：
- 完整的报告结构 - 严格按照GB 8567-1988标准格式
- 具体的分析内容 - 每个章节都有详细的分析和数据
- 实用的分析方法 - 包含表格、图表、定量分析
- 明确的结论建议 - 给出具体可操作的实施建议
- 风险控制考虑 - 识别风险并提出应对措施
使用建议：
- 📋 可作为实际项目可行性报告的模板
- 🔧 根据具体项目调整分析内容和数据
- 📊 重点关注定量分析和风险评估方法
- ✅ 确保结论明确，建议具体可操作
📝 说明： 这是第7章系统规划详细梳理总结的第2部分，主要涵盖了可行性研究与效益分析的详细内容，并提供了完整的可行性分析报告样例。第3部分将继续阐述方案制订和新旧系统分析等内容。
