企评家分析：潜能恒信能源技术股份公司企业财务分析报告
1. 资产构成
资产构成分析通过对企业资产进行不同的划分，来分析不同类型的资产对企业风险、收益和流动性的影响，有利于提高企业对不同类型资产的运用效益。该分析一般关注企业的金融资产、长期股权投资和经营资产占总资产的比重。
2020 年，企业共拥有价值大约 108438.88万元资产，其中金融资产占比 41.1%，长期股权投资占比0.0%，经营资产占比 58.9%。从资产占比来看，公司属于重资产经营。
2. 成长能力
成长能力呈现企业的长远扩展能力和企业未来生产经营实力，包括营业收入增长率、营业利润增长率和净利润增长率三个指标，增速越快的企业其成长能力越强。
营业利润增长率：153.39%
2020 年，潜能恒信营业利润增长率为 153.39%，高于行业主板均值，高于新三板均值。过去三年，企业营业利润上升，且上升速度非常快，2020 年较上年增速有所增加。此指标与产品销售数量，单位产品售价，制造成本，以及企业控制管理和销售费用的能力有关。
净利润增长率：-58.8%
2020 年，潜能恒信净利润增长率为 -58.8%，低于行业主板均值，低于新三板均值。过去三年，企业净利润上升，且上升速度较慢，2020 年较上年增速有所增加。利润的质量判断需考量净利润是否有足够的现金来支撑，需结合盈利能力部分的经营现金流净利率这一指标进行分析。
3. 偿债能力
偿债能力是指企业用其资产偿还长期债务与短期债务的能力，反映企业财务状况和经营能力的重要标志。短期偿债能力包括流动比率和速动比率两个指标，比率越大反映偿债能力越好，但会对企业的盈利能力产生影响；长期偿债能力包括资产负债率和长期偿债比率两个指标，比率越小反映偿债风险越小。
流动比率：9.71
2020 年，潜能恒信的流动比率为 9.71，高于行业行业主板均值，高于新三板均值。过去三年，该指标有所上升，上升速度非常快。通常认为正常的流动比率为 2，低于 2 的流动比率被认为是短期偿债能力偏低。
资产负债率：21.94%
2020 年，潜能恒信资产负债率为 21.94%，高于行业主板均值，高于新三板均值。财务杠杆比率较较高，整体偿债能力一般。过去三年，该指标有所下降，下降速度较慢。
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杜邦分析法解析：潜能恒信能源技术股份公司经营数据
净利润率： 2020 年潜能恒信净利润率为 2.62%，高于行业主板均值，高于新三板均值。净利润率是指经营所得的净利润占销货净额的百分比，或占投入资本额的百分比。这种百分比能综合反映一个企业或一个行业的经营效率和盈利能力。提高净利润率能够提升净资产负债率，使公司达到最优运营模式。提高净利润率的途径有两种：提高公司议价权或降低成本费用。
总资产周转率：2020 年潜能恒信总资产周转率为 25.65%，高于行业主板均值，高于新三板均值。总资产周转率是企业一定时期的销售收入净额与平均资产总额之比,它是衡量资产投资规模与销售水平之间配比情况的指标。它体现了公司对总资产的利用效率。在不能有效提高毛利率的情况下，企业可通过提高总资产周转速度实现较好的净资产收益率。
权益乘数： 2020 年潜能恒信权益乘数为 1.38，高于行业主板均值，高于新三板均值。权益乘数反映了企业财务杠杆的大小，权益乘数越大，说明股东投入的资本在资产中所占的比重越小，财务杠杆越大。其主要受资产负债率的影响，但同时也应考虑到相关风险因素，如：偿债风险、资金周转风险等。
附赠：潜能恒信能源技术股份公司企业成长性分析得分
经塔米狗企评家企业成长性评价系统评定：潜能恒信能源技术股份公司企业成长性得分 563，已超越塔米狗数据库该行业 76%的企业，已超越全行业 72% 的企业。企业成长性等级为 B+。与同一规模下的行业企业相比，该企业的成长性得分高于行业平均水平，具有较高的成长性。目前该企业正处于高速成长期，企业成长性的各项指标高于市场平均水平，成长性日益显著。与其他上市公司和新三板企业相比，潜能恒信的成长性得分领先 72% 的企业。依据该公司的历史数据，通过运用绝对估值法和相对估值法，估值其 2021 年总内在价值区间为 1371.77百万元 ～ 2033.8 百万元，企业投资价值等级为 A3。
