SAP 特别总账

特别总账是处理预付定金（Down payment)、保证金（Guarantee)之类的业务，是总账(FI-GL)、应付会计（FI-AP)、应收会计（FI-AR）中的概念。

分类

• 应收汇票|应付汇票|支票（Bills of exchange receivable, bills of exchange payable and checks/bills of exchange)
• 预付定金（Down payments and down payment requests)
• 银行票据（Bank bills)
• 付款请求（Payment requests)
• 保证金 （Guarantee)
• 坏账准备金（Reserves for bad debt)
• 证券存款（Security deposits)

事务类型

事务类型，也可翻译为“业务类型”，英文：Special G/L Transaction Type，分为以下三种：

• 定金/定金请求，与预付定金（Down Payment)相关.
• 汇票/汇票请求，与汇票（Bill of Exchange)相关，
• 其他，其他用户定义的业务交易（User-defined business transaction)

数据库表

特别总账标识存储在表T074U中，字段：

1. MANDT CLNT(3)集团
2. KOART CHAR(1) 账户类型
3. UMSKZ CHAR(1) 特别总账标识
4. UMSKZ CHAR(1) 特别总账事务类型
5. MERKP CHAR(1) 标识: 无余额更新的注释项目
6. ZUMKZ Char(20) 请求中的目标特别总帐标志列表
7. KLIMP Char(1) 标志: 信贷限额相关
8. DIAMS Char(1) 标识: 如有余额发出警告信息

特别总账标识

特别总账标识中的科目设置，用于特别总账的科目不是统驭科目，是资产负债表科目即可，即B/S科目。

定义特别总账标识

预付定金Down Payment

• OBXR 定义预付定金类客户的特别总账标识
  • 路径：财务会计 > 应收账款和应付账款 > 业务交易 > 收到的预付款 > 定义客户预付款的统驭科目
• OBYR 定义预付定金类供应商的特别总账标识
  • 路径：财务会计 > 应收账款和应付账款 > 业务交易 > 已付的预付款 > 定义预付款的备选统驭科目

汇票 Bill of Exchange

• OBYN 定义汇票类客户/应收汇票的特别总账标识
  • 路径：财务会计 > 银行会计核算 > 业务往来 > 汇票业务 > 应收汇票 > 请求应收汇票 > 定义应收汇票的备选统驭科目
• OBYM 定义汇票类供应商/应付汇票的特别总账标识
  • 路径：财务会计 > 银行会计核算 > 业务往来 > 汇票业务 > 应付汇票 > 创建应付汇票 > 定义应付汇票的备选统驭科目

其他 Others

• OBXY 定义其他类客户的特别总账标识
  • 路径：财务会计 > 应收账款和应付账款 > 业务交易 > 带有备选统驭科目的过帐 > 其他特殊总帐事务 > 为客户定义备选统驭科目
• OBXT 定义其他类供应商的特别总账标识
  • 路径：财务会计 > 应收账款和应付账款 > 业务交易 > 带有备选统驭科目的过帐 > 其他特殊总帐事务 > 为供应商定义备选统驭科目
• FBKP 统一设置会计科目相关的事项

统驭科目

在SAP中，一般将应收账款科目、应付账款科目、固定资产科目定义为统驭科目，这和国内软件中会计科目的客户核算、供应商核算类似。如果其他应收款科目不需要进行客户明细核算，则不需定义为统驭科目。